УКРАЇНА

КАЛУСЬКА МІСЬКА РАДА

РІШЕННЯ

20.12.2019 № 2830

Про Програму управління місцевим боргом міського бюджету на 2020 рік м.Калуш (шістдесят восьма сесія сьомого демократичного скликання)

Керуючись статтею 26 Закону України «Про місцеве самоврядування в Україні”, пунктом 15 статті 17 Бюджетного кодексу України та постановою Кабінету Міністрів України від 01.08.2012 «Про затвердження Порядку здійснення контролю за ризиками, пов’язаними з управлінням  державним (місцевим) боргом» №815, міська рада

ВИРІШИЛА:

1. Затвердити Програму управління місцевим боргом міського бюджету на 2020 рік ( далі - Програма), додається.
2. Контроль за виконанням рішення покласти назаступника міського головиз питань діяльності виконавчих органів міської ради Руслану Вайду.

Міський голова                                            Ігор Матвійчук

ЗАТВЕРДЖЕНО

рішенням сесії міської ради

20.12.2019 № 2830

Секретар міської ради

Роман Боднарчук

ПРОГРАМА

управління місцевим боргом

міського бюджету на 2020 рік

Замовник Програма

Калуська міська радаРоман Боднарчук __________

(підпис)

Керівник Програми

Калуська міська радаРуслана Вайда__________

(підпис)

Паспорт програми

Програма управління місцевим боргом міського бюджету на 2020 рік

1.	Ініціатор розроблення програми (замовник)	Калуська міська рада
2.	Розробник програми:	Калуська міська рада
3.	Відповідальний виконавець програми:	Фінансове управління Калуської міської ради
4.	Учасники програми:	Калуська міська рада, Фінансове управління Калуської міської ради, КП «Водотеплосервіс»
5.	Термін реалізації Програми	2020 рік
6.	Обсяги фінансування Програми	В межах коштів, передбачених в міському бюджеті на відповідний рік

7. Очікувані результати виконання Програми:

• Погашення основної суми боргу.
• Здійснення сплати відсотків за користування кредитними коштами.

8. Термін проведення звітності: щоквартально

Замовник програми Роман Боднарчук __________

(підпис)

Керівник програми Руслана Вайда __________

(підпис)

---

Розділ І

Головна мета та основні завдання Програми

Метою розробки даної Програми є ефективне управління фінансовим ресурсом міського бюджету міста для попередження фінансового ризику та своєчасного і повного виконання міською радою та її виконавчими органами зобов’язань за місцевим боргом, зменшення ризиків, пов’язаних із борговим навантаженням.

Управління місцевим боргом передбачає забезпечення платоспроможності міста, тобто можливість погашення боргу. В процесі управління боргом слід забезпечити реальні джерела погашення боргових зобов’язань і належних до сплати відсотків у поточному році, та встановити такі терміни погашення на наступні роки, які б були підкріплені відповідними надходженнями.

Основними завданнями програми є:

- забезпечення виконання загального фонду бюджету та бюджету розвитку спеціального фонду бюджету міста;

- своєчасне та у повному обсязі виконання зобов'язань за місцевим боргом.

Цю Програму підготовлено відповідно до Порядку здійснення контролю за ризиками, пов'язаними з управлінням місцевим боргом, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 01 серпня 2012 року № 815 із змінами.

Звіт про виконання програми управління державним боргом за звітний бюджетний період буде сформовано не пізніше ніж через три місяці після закінчення бюджетного періоду.

Розділ ІІ

Обґрунтування виникнення і засобів розв’язання проблеми

Так, до міського бюджету в 2009 році для реалізації проєкту «Розвиток міської інфраструктури», відповідно до договору про субкредитування між Міністерством фінансів України, Міністерством з питань житлово-комунального господарства України та комунальним підприємством «Водотеплосервіс» про використання сум позики, що надана Україні Міжнародним банком реконструкції та розвитку, здійснено запозичення на суму 9 601 883 дол.США

З метою покращення якості та надійності у наданні комунальних послуг та зменшення втрат по водопостачанню і електроенергії, а також реалізації проєкту за рахунок коштів міжнародного банку міською радою були прийнято рішення, відповідно до якого Калуська міська рада виступає гарантом виконання зобов’язань, що виникають у рамках виконання кредитної угоди.

Учасником відповідного проєкту є комунальне підприємство «Водотеплосервіс».

Вирішення проблеми здійснюється шляхом:

1. Забезпечення виконання загального та спеціального фондів Калуського міського бюджету.
2. Недопущення заборгованості в процесі погашення місцевого боргу та платежів з його обслуговування.

Розділ ІІІ

Джерела фінансування Програми

Фінансування Програми здійснюється відповідно до діючого законодавства за рахунок коштів міського бюджету за кодами програмної класифікації видатків та кредитування місцевих бюджетів:

-3718600 «Обслуговування боргу» - в частині сплати відсотків за обслуговування кредитів, комісійних виплат за рахунок коштів загального фонду;

- 301200 «Погашення позик» - в частині погашення основної суми кредиту за рахунок коштів бюджету розвитку;

- інші коди бюджетної класифікації відповідно до діючого законодавства та рішень про міський бюджет на відповідний період.

Розділ ІV

Перелік заходів для здійснення контролю за ризиками, пов'язаними з управлінням місцевим боргом

1. Підготовка та обґрунтування розрахунків до проєкту міського бюджету за операціями, пов’язаними з місцевим боргом.
2. Проведення оцінки ризиків, пов'язаних з місцевим боргом, з метою їх мінімізації.
3. Визначення оптимального співвідношення очікуваних витрат міського бюджету з управління місцевим боргом до ризиків.
4. Проведення заходів для забезпечення розрахунків пов'язаних з місцевим боргом:

• зміну зобов’язань за місцевим боргом в зв’язку зміни курсу валюти, зменшення відсоткової ставки, продовження строку погашення такого зобов’язання;
• регулювання обсягу місцевого боргу в разі перевищення його граничного обсягу.

1. Забезпечення своєчасної та повної сплати суми основного боргу та нарахованих відсотків.

Розділ V

Координація та контроль за ходом виконання Програми

Координацію роботи з виконання Програми в частині строків погашення основної суми боргу та сплати відсотків за користування кредитними коштами здійснює фінансове управління міської ради.

ЗАХОДИ

управління місцевим боргом міського бюджету на 2020 рік

тис.грн.

№ п/п	Напрямок діяльності (завдання)	Перелік заходів	Термін виконання	Джерела фінансування	Прогнозні обсяги фінансування тис.грн.	Очікувані результати
1	Погашення основної суми боргу	Забезпечення виконання дохідної частини загального та спеціального (бюджет розвитку) фондів міського бюджету	Протягом 2020 року	Спеціальний фонд міського бюджету (бюджет розвитку)	5 780,4	Своєчасне і в повно му обсязі виконання зобов’язань за місцевим боргом
2	Сплата відсотків за користування кредитними коштами, сплата пені та маржі	Розміщення тимчасово вільних коштів міського бюджету на депозитних рахунках		Загальний фонд міського бюджету	2 219,6
3	Підтримка комунального підприємства у виконанні міжнародних кредитних угод, гарантом яких є міська рада	Забезпечення наповнення бюджету розвитку міського бюджету міста Надання фінансової допомоги комунальному підприємству з міського бюджету		Бюджет розвитку	5 780,4	Формування довіри до міської ради, як учасника фінансового ринку та встановлення позитивного інвестиційного іміджу міста

Зазначені обсяги платежів з обслуговування боргу та погашення основної суми можуть коригуватися в залежності від офіційного курсу гривні до іноземної валюти.

Замовник програми Роман Боднарчук __________

(підпис)

Керівник програми Руслана Вайда __________

(підпис)