ПРОЄКТ РІШЕННЯ № 1960

Про Програму управління місцевим боргом бюджету Калуської міської територіальної громади на 2022 рік (_____________сесія сьомого демократичного скликання)

 
  
Керуючись статтею 26 Закону України «Про місцеве самоврядування в Україні”, пунктом 15 статті 17 Бюджетного кодексу України та  постановою Кабінету Міністрів України від 01.08.2012 «Про затвердження Порядку здійснення контролю за ризиками, пов’язаними з управлінням  державним (місцевим) боргом» № 815, міська рада
 
вирішила:
 

1. Затвердити Програму  управління місцевим боргом міського бюджету на 2022 рік ( далі -  Програма), додається.
2. Контроль за виконанням рішення покласти на заступника міського голови з питань діяльності виконавчих органів міської ради Богдана Білецького.

 
 
Міський голова                                                                           Андрій НАЙДА
       
 
Замовник Програма 
Калуська міська рада                      Віктор ГІЛЬТАЙЧУК           ___________      
                                                                                                                    (підпис)
 
 
 
Керівник Програми
Заступник міського голови             Богдан БІЛЕЦЬКИЙ             _____ _____
                                                                                                                      (підпис)
 
 
 
ПОГОДЖЕНО
 
Управління економічного
розвитку міста                            Юрій СОКОЛОВСЬКИЙ             _________ 
                                                                                                                    (підпис)
 
Фінансове управління             Леся ПОТАШНИК                        __________
                                                                                                                                      (підпис)
 
Юрист                                          Іван КОЦАН                                _________ 
                                                                                                                      (підпис)
 
   

1.	Ініціатор розроблення  програми (замовник)	Калуська міська рада
2.	Розробник програми:	Фінансове управління Калуської міської ради
3.	Відповідальний виконавець  програми:	Фінансове управління Калуської міської ради
4.	Учасники програми:	Калуська міська рада, Фінансове управління Калуської міської ради, КП «Водотеплосервіс»
5.	Термін реалізації Програми	2022 рік
6.	Обсяги фінансування Програми	В межах коштів, передбачених в міському бюджеті на відповідний рік

7.     Очікувані результати виконання Програми:

• Здійснення сплати відсотків за користування кредитними коштами.
• Погашення основної суми боргу 

8.     Термін проведення звітності: щоквартально
 

 
 
 
 
 
Замовник програми                           Віктор ГІЛЬТАЙЧУК         __________   
                                                                                                               (підпис)
 
 
Керівник програми                           Богдан БІЛЕЦЬКИЙ            __________  
                                                                                                                (підпис)
 
 

Розділ  І
Головна мета та основні завдання Програми
 
Метою розробки даної Програми є ефективне управління фінансовим ресурсом бюджету Калуської міської територіальної громади для попередження фінансового ризику та своєчасного і повного виконання міською радою та її виконавчими органами зобов’язань за місцевим боргом, зменшення ризиків, пов’язаних із борговим навантаженням.
 Управління місцевим боргом передбачає забезпечення платоспроможності територіальної громади, тобто можливість погашення боргу. В процесі управління боргом слід забезпечити реальні джерела погашення боргових зобов’язань і належних до сплати відсотків  у поточному році, та встановити такі терміни погашення на наступні роки, які б були підкріплені  відповідними  надходженнями.
Основними завданнями програми є:
    -  забезпечення виконання загального фонду бюджету та бюджету розвитку спеціального фонду бюджету Калуської міської територіальної громади;
- своєчасне та у повному обсязі виконання зобов'язань за місцевим боргом.
Цю Програму підготовлено відповідно до Порядку здійснення контролю за ризиками, пов'язаними з управлінням місцевим боргом, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 01 серпня 2012 року № 815 із змінами.
Звіт про виконання програми управління державним боргом за звітний бюджетний період буде сформовано не пізніше ніж через три місяці після закінчення бюджетного періоду.
 
Розділ  ІІ
Обґрунтування виникнення і засобів розв’язання проблеми
З метою покращення якості та надійності у наданні комунальних послуг, розвитку та удосконалення водопровідних, каналізаційних систем, а також   реалізації проекту за рахунок коштів Міжнародного банку  реконструкції та розвитку  міською радою було прийнято рішення, відповідно до якого Калуська міська рада виступила гарантом виконання зобов’язань, що виникатимуть у рамках виконання кредитної  угоди.
Відповідно до договору про субкредитування між Міністерством фінансів України, Міністерством з питань житлово-комунального господарства України та комунальним підприємством «Водотеплосервіс» про використання сум Позики, що надана Україні Міжнародним банком реконструкції та розвитку, здійснено запозичення на суму  9 601 883 дол.США терміном до 2027 року.
Фактично освоєно  8 555 832,08 дол.США. Станом на 01.11.2021 року  погашено основної суми боргу 2 390 360,23 дол.США , зобов’язання за вказаним кредитом становить 6 165 471,85дол.США( 162 008,3 тис.грн.)
Обсяг гарантованого боргу станом на 01.11.2021 року складає 2 847 744,77 дол.США (74 829,3 тис.грн.)
З метою покращення якості та надійності у наданні комунальних послуг та зменшення втрат по водопостачанню і електроенергії, а також   реалізації проєкту за рахунок коштів міжнародного банку міською радою були прийнято рішення, відповідно до якого Калуська міська рада виступає гарантом виконання зобов’язань, що виникають у рамках виконання кредитної угоди.
          Учасником відповідного проєкту є комунальне підприємство «Водотеплосервіс».
Вирішення проблеми здійснюється шляхом:

1. Забезпечення виконання загального фонду та бюджету розвитку спеціального фонду бюджету Калуської міської територіальної громади.
2. Недопущення заборгованості в процесі погашення місцевого боргу та платежів з його обслуговування.

 
Розділ  ІІІ
Джерела фінансування Програми
 
Фінансування Програми здійснюється відповідно до діючого законодавства за рахунок коштів бюджету Калуської міської територіальної громади за кодами програмної  класифікації видатків та кредитування місцевих бюджетів:
- 3718600 «Обслуговування місцевого боргу» - в частині сплати відсотків за обслуговування кредитів, комісійних виплат за рахунок коштів загального фонду.
- інші коди бюджетних програм відповідно до діючого законодавства та рішень Калуської міської територіальної громади про бюджет Калуської міської територіальної громади на відповідний період.
 
Розділ  ІV
Перелік заходів для здійснення контролю за ризиками, пов'язаними з управлінням місцевим боргом
 

1. Підготовка та обґрунтування розрахунків до проекту бюджету територіальної громади за операціями, пов’язаними з місцевим боргом.
2. Проведення оцінки ризиків, пов'язаних з місцевим боргом, з метою їх мінімізації.
3. Визначення оптимального співвідношення очікуваних витрат бюджету з управління місцевим боргом до ризиків.
4. Проведення заходів для забезпечення розрахунків пов'язаних з місцевим боргом:

- розміщення на конкурсних засадах тимчасово вільних коштів бюджету Калуської міської територіальної громади на депозитах;

• зміну зобов’язань за місцевим боргом в зв’язку зміни курсу валюти, зменшення відсоткової ставки, продовження строку погашення такого зобов’язання;
• регулювання обсягу місцевого боргу в разі перевищення його граничного обсягу.

5. Забезпечення своєчасної та повної сплати суми основного боргу та нарахованих відсотків.

 
ЗАХОДИ
управління місцевим боргом
 бюджету Калуської міської територіальної громади на 2022 рік
 
грн.

№ п/п	Напрямок діяльності (завдання)	Перелік заходів	Термін виконання	Джерела фінансування	Прогнозні обсяги фінансування	Очікувані результати
11	Сплата відсотків за користування кредитними коштами, сплата пені та маржі	Перевиконання дохідної частини бюджету, розміщення тимчасово вільних коштів бюджету на депозитних рахунках	Протягом 2022 року	Загальний фонд бюджету	15 849 000	Своєчасне і в повному обсязі виконання зобов’язань за місцевим боргом
22	Підтримка комунального підприємства у виконанні міжнародних кредитних угод, гарантом яких  є міська рада	Забезпечення наповнення бюджету розвитку, бюджету територіальної громади. Надання фінансової підтримки комунальному підприємству з бюджету територіальної громади.		Спеціальний фонд (бюджет розвитку)	15 815 000	Формування довіри до міської ради, як учасника фінансового ринку та встановлення позитивного інвестиційного іміджу  територіальної громади

Зазначені обсяги платежів з обслуговування боргу можуть  коригуватися в залежності від офіційного курсу гривні до іноземної валюти.
 
Розділ  V
Координація та контроль за ходом виконання Програми
Координацію роботи з виконання Програми в частині строків погашення основної суми боргу та сплати відсотків за користування кредитними коштами здійснює фінансове управління міської ради.
 
Замовник програми                        Віктор ГІЛЬТАЙЧУК          __________
                                                                                                               (підпис)
 
Керівник програми                           Богдан БІЛЕЦЬКИЙ             __________ 
                                                                                                               (підпис)